De algemene dekkingsmiddelen van de gemeente Noordenveld bestaan uit het saldo van de lokale heffingen, de algemene uitkeringen en dividendopbrengsten.
Omschrijving algemene dekkingsmiddelen | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Baten | |||
Onroerendezaakbelastingen | 7.226 | 7.159 | 67 |
Algemene uitkering gemeentefonds | 63.309 | 63.182 | 127 |
Integratie-uitkeringen | 3.463 | 3.463 | 0 |
Dividend | 71 | 84 | -13 |
Totaal baten | 74.070 | 73.888 | 182 |
Lasten | |||
Onroerendezaakbelastingen | 746 | 693 | 52 |
Overige belastingen | 4 | 3 | 2 |
Totaal lasten | 750 | 696 | 54 |
Resultaat algemene dekkingsmiddelen | 73.320 | 73.192 | 128 |
Bij de algemene dekkingsmiddelen zien we het gecumuleerde jaarresultaat van afzonderlijke onderdelen. Per saldo is over 2024 een voordelig resultaat gerealiseerd van € 128.000. Hierna worden de belangrijkste verschillen tussen de begrote en werkelijke bedragen toegelicht.
Algemene uitkering gemeentefonds, inclusief integratie-uitkeringen (€ 127.000 voordelig)
Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door decentralisatie-uitkeringen uit de decembercirculaire 2024 (€ 178.000). In de toelichting op de decembercirculaire wordt hier verder op ingegaan. Het overige verschil wordt veroorzaakt door:
- aangepaste gemeentelijke maatstaven in de decembercirculaire 2024 ten opzichte van de septembercirculaire 2024 (€ 33.000 voordelig);
- terugbetaling gemeentefonds 2022, vanwege gewijzigde ozb-capaciteit (€ 148.000 nadelig).
Toelichting op de Decembercirculaire 2024
In die decembercirculaire 2024 zijn diverse taakmutaties en bijbehorende middelen opgenomen voor de jaren 2024 en verder. Daarnaast zijn hierin enkele gemeentelijke maatstaven gewijzigd. Dit zorgt voor een aanvullende uitkering van € 242.000, die in de laatste twee weken van het jaar is ontvangen Daarom was het niet meer mogelijk dit uit te geven aan bepaalde (nieuwe) taken. Deze inkomst draagt dan ook bij aan het overschot binnen de algemene uitkering. Door middel van bestemming van het rekeningresultaat kunnen deze middelen wel doorgeschoven worden naar het lopende begrotingsjaar. Daarom stellen wij in deze jaarrekening voor uit de decembercirculaire € 74.000 voor de volgende budgetten beschikbaar te maken in 2024:
- Meerkosten Oekraïne sociaal domein (€ 64.000);
- Register Externe veiligheidsrisico's (€ 10.000
De uitgaven kunnen dan in 2025 plaatsvinden.
Dividend
In 2024 zijn de volgende dividendopbrengsten gerealiseerd en levert een klein nadeel op van € 13.000.
Dividendopbrengsten | Rekening | Begroting na wijziging |
|---|---|---|
BNG Bank | 57 | 64 |
WMD | 0 | 0 |
Enexis | 14 | 20 |
Totaal | 71 | 84 |
Baten onroerendezaakbelastingen (€ 67.000 voordeel) en lasten onroerendezaakbelastingen (€ 52.000 nadeel)
In onderdeel 3. Baten en lasten per programma worden deze afwijkingen toegelicht.