3. Baten en lasten per programma

Saldo van baten en lasten

De baten en lasten laten in 2024 een vergelijkbare onderschrijding zien. Dit komt door vier begrote specifieke uitkeringen van in totaal € 4,7 miljoen waarop weinig of geen uitgaven zijn verantwoord. De werkzaamheden worden vanaf 2025 uitgevoerd.

Toevoeging of onttrekking aan reserves

Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op dit programma ontstaat door het (de) volgende eenmalige budget(ten):

Hieronder volgt het overzicht van de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.

Voor een verdere toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.

Toelichtingen op de verschillen

Nadelig
Ingehuurd personeel (€ 74.000)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Personele lasten.

Bodemverontreiniging Bremstraat Norg (€ 80.000)
Uit verplicht onderzoek naar de bodem voorafgaand aan werkzaamheden, bleek een vervuiling aanwezig in de speeltuin aan de Bremstraat te Norg. Hiervoor heeft in 2024 onderzoek plaatsgevonden, waaruit blijkt dat er nader onderzoek nodig is om uiteindelijk een sanering uit te voeren. De kosten voor nadere onderzoeken en sanering worden geschat op € 80.000. Hiervoor nemen we in deze jaarrekening een voorziening op.

Uren (€ 64.000)
Een voordelig saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een kleiner personeelsbestand, lagere verlofsaldi en hoger ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.

Voordelig
Bijdrage RUD Drenthe (€ 175.000)
De afrekening over 2024 vindt plaats op basis van de afgesproken verrekensystematiek, waarbij wordt betaald voor de daadwerkelijke inzet. Noordenveld heeft een lagere vraag en krijgt daardoor geld terug. Er wordt betaald voor de daadwerkelijke inzet. Daarmee betaalt iedereen alleen voor de uren die deze afneemt. Deelnemers met een lagere vraag krijgen daardoor geld terug en een hogere bijdrage volgt voor degene die meer inzet hebben gevraagd.

Uitvoering Warmtevisie t/m 2026 (€ 115.000)
Het geraamde budget om de projecten en inspanningen van het uitvoeringsprogramma warmtevisie 2024 uit te kunnen voeren is hoger gebleken dan benodigd. Voor 2025 is daarom het beschikbare budget voorde uitvoering van het warmteprogramma naar beneden bijgesteld.   

Maatregelen verduurzaming € 138.000
In 2024 is het uitvoeringsprogramma Duurzaamheid voorbereid. Daardoor zijn inspanningen later gestart dan oorspronkelijk voorzien. Sinds Q1 2025 wordt hieraan gericht gewerkt, om zo optimaal bij te dragen aan de duurzaamheidsdoelen van onze gemeente.